更補正本公司112年第二季合併財務報告及iXBRL附註部份內

更補正本公司112年第二季合併財務報告及iXBRL附註部份內容 1.事實發生日:112/08/292.公司名稱:英屬開曼群島商納諾股份有限公司3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司4.相互持股比例:不適用5.發生緣由: 本公司112年第二季合併財務報告及iXBRL部份內容誤植 資產、負債僅為科目重分類，更補正後損益金額無影響6.更正資訊項目/報表名稱:112年第二季合併財務報告及iXBRL7.更正前金額/內容/頁次:(一)P5： 合併資產負債表------------ ------------- ------------- ------------- ----- 科目 原報告數 調整數 更正後 說 明------------ ------------- ------------- ------------- -----預付款項 97,668 (97,668) 0 A待出售處分群組淨額 199,000 2,097 201,097 B其他流動資產 7,895 95,571 103,466 A+B租賃負債-流動 0 8,426 8,426 C其他流動負債 8,654 (8,426) 228 C合約負債-非流動 81,452 (81,452) 0 D負債準備-非流動 0 81,452 81,452 D租賃負債-非流動 0 13,115 13,115 E長期應付票據及款項 60,133 (60,133) 0 E存人保證金 10 (10) 0 E其他非流動負債 0 47,028 47,028 E(註：上述資產、負債科目重分類調整數合計為0)(二)P6： 合併綜合損益表------------ ------------- ------------- ------------- ----- 科目 原報告數 調整數 更正後 說 明------------ ------------- ------------- ------------- -----其他利益及損失 27,235 (31,180) (3,945) F財務成本 3,446 (6,892) (3,446) G營業外收入及支出合計 111,213 (38,072) 73,141 H後續可能重分類至損益之項目合計 0 4,536 4,536 I(三)P7：合併權益變動表------------ ------------- ------------- ------------- ----- 科目 原報告數 調整數 更正後 說 明------------ ------------- ------------- ------------- -----待彌補虧損_111年06月30日餘額 0 (189,648) (189,648) J累積虧損_合計_111年06月30日餘額 117,132 (189,648) (72,516) K------------ ------------- ------------- ------------- -----(四)說明 A：為表達一致性，將預付款項按以前年度之會計科目重分類為其他 流動資產。 B：誤將出售房地之匯率差異列入其他流動資產，故將其他流動資產 金額調減2,097仟元，並增加待出售處分群組淨額相同金額。 C：為與以前年度財報表達之一致 性，將其他流動負債中租賃負債- 流動之金額重分類為單一會計科目。 D：原將負債準備-非流動金額誤植為合約負債-非流動，而做重分類 調整。 E：為與以前年度財報表達之一致性，將長期應付票據及存入保證金 重分類為租賃負債-非流動及其他非流動負債。 F：其他利益及損失金額誤植更正。 G：財務成本金額正負號誤植更正。 H：營業外收入及支出金額因上述F及G誤植導致加總錯誤更正。 I：漏列後續可能重分類至損益之項目合計數而補正。 J：原漏列待彌補虧損111年6月30日合計數。 K：補正及更正誤植累積虧損111年6月30日合計數。------------ ------------- ------------- ------------- -----(五)附註重要會計科目內容亦有更補正如下，請參閱財務更補正專區。 附註八：應收票據、應收帳款及催收款/P25~P26 附註十：子公司/P27 附註十一：不動產、廠房及設備/P28~P29 附註十二：租賃協議/P29 附註十三：商譽/P30 附註十四：其他無形資產/P31 附註十五：其他資產/P32 附註十八：其他負債/P34 附註二十(三)：權益_非控制權益/P37 附註二一：收入/P38 附註二二(三)：繼續營業單位淨損_其他利益及損失/P39 附註二二(四)：繼續營業單位淨損_財務成本/P40 附註二二(六)：繼續營業單位淨損_折舊及攤銷費用/P40 附註二四：每股虧損/P42 附註二七(五)：金融工具_金融資產移轉資訊/P49 附註二八(七)：關係人交易_背書保證/P51 附註二九：質抵押之資產/P51 附註三二：外幣金融資產及負債之匯率資訊/P56 附表五：大陸投資資訊/P64------------ ------------- ------------- ------------- -----8.更正後金額/內容/頁次:請詳更正前說明9.因應措施: 更補正本公司112年第二季合併財務報告及附註揭露事項，並得重新 上傳電子檔。10.其他應敘明事項: 上述僅為誤植內容之更補正，對損益金額並無影響。